宜春市文联2017 年部门决算
目 录
第一部分 宜春市文联概况
一、部门主要职能
二、部门基本情况
第二部分 宜春市文联2017 年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、支出决算明细表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 宜春市文联 2017 年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、机关运行经费情况说明
五、“三公”经费支出决算情况说明
六、政府采购支出情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 宜春市文联概况
一、 部门主要职能
市文联是由全市各个文艺家协会及各县市区文联组成的人民团体。工作职责是联络、协调、指导、服务文联各团体的工作，组织和推动全市文艺工作者开展文艺创作和理论批评活动，发现和培养文艺新生力量，发展壮大文艺队伍，通过各种形式奖励和表彰优秀文艺成果。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。
本部门内设秘书科、组织联络部；编制人数16人，其中：事业执行公务员编制8人，全额补助事业编制8人。实有人数29人，其中：在职人数14人，退休人员14人，遗属补助1人。
第二部分 宜春市文联2017 年部门决算表
（详见附表:2017 年度市文联决算公开表）
第三部分 宜春市文联 2017 年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2017年度收入总计330.98万元，其中上年结转和结余为90.10元；本年收入合计为330.98万元，较上年增加22.39%，主要原因是本年度文联项目经费增多，开设了“宜春文艺大讲堂”等大型的活动项目。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入294.78万元，占收入的89.06%。其他收入36.20万元，占收入的10.93%。
二、支出决算情况说明
本单位2017年度支出总计376.45万元，其中本年支出合计376.45万元，较上年增加了36.63%，主要原因是本年度文联项目经费增多，开设了“宜春文艺大讲堂”等大型的活动项目。
本年支出的具体构成为：基本支出188.60万元，占50.09%；项目支出151.66万元，占40.28%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2017年度财政拨款支出年初预算数为178.97万元，决算数为376.45万元，完成年初预算的210%，主要原因是本年度文联项目经费增多，开设了“宜春文艺大讲堂”等大型的活动项目。
按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为144.49万元，决算数为167.13万，完成年初的115.67%元；社会保障和就业支出，年初预算数为24.55万元，年终决算数为2.16万元，完成年初的8.8%；住房保障支出，年初预算数为9.93万元，年终决算数为11.44万元，完成年初的115.21%。
按经济分类科目分：工资福利支出136.89万元，较上年110.08增加24.36%；商品和服务支出26.99万元，较上年13.86万增加94.73%；对个人和家庭补助支出20.40万元，较上年11.03万元增加84.95%；项目支出151.66万元，较上年44万元增加了244.68%。
四、“三公”经费支出决算情况说明
本单位2017年度“三公”经费支出年初预算数为2.9万元，决算数为2.9万元，其中：
（一）因公出国支出年初预算数为0，决算数为0.
（二）公务接待费支出年初预算数2.9万元，决算数为2.89万元。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置预算及决算数为0元；公务用车运行维护费支出年初预算数为0，决算数为0万元。
五、机关运行经费情况说明
本部门 2017 年度机关运行经费支出 167.13 万元（与部门决算中行政单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比 2016 年减少 13.61 万元;下降 9.6%。
六、政府采购支出情况说明
无。
七、预算绩效管理工作开展情况说明
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金151.66万元，占一般公共预算项目支出总额的40.28 %。
八、国有资产占用情况说明
无。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指财政当年通过部门预算拨付教育局及所属单位的财政资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）附属单位上缴收入：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。
（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是捐赠收入、利息收入等。
（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（七）上年结转：指以前年度预算已开始执行但尚未完成、本年仍需按原规定用途继续使用的资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出
财政从各一般公共服务部门安排给教育局所属部门的用于一般公共服务支出的经费。
（二）社会保障和就业支出
1.行政单位离退休：反映教育局机关开支的离退休经费。
2.事业单位离退休：反映教育局直属事业单位的离退休人员经费支出。
3.社会养老保险：反映机关及直属事业单位人员养老保险经费支出。
（三）住房保障支出
住房公积金：反映机关及所属单位，按《住房公积金管理条例》的规定为职工缴纳的住房公积金。
（四）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（七）上缴上级支出：指所属单位上缴上级的支出。
（八）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（九）对附属单位补助支出：指对所属单位补助发生的支出。
（十）其他支出：指除上述支出以外的支出。
（十一）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
三、“三公”经费
（一）“三公”经费：纳入财政预决算管理“三公”经费，指部门的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他支出。